Você sabe qual é a diferença entre fluxo de caixa e DRE? 

A Demonstração de Fluxo de Caixa (DFC) e a Demonstração de Resultados do Exercício (DRE) são relatórios capazes de identificar a saúde financeira de uma organização. Eles são muito importantes, pois entregam dados relevantes sobre um negócio, orientando gestores em sua tomada de decisão. Esses relatórios tem objetivos específicos e demonstram pontos distintos dentro de uma empresa. Entretanto, ambos podem se complementar na gestão financeira de um negócio.

Vamos entender cada um deles separadamente?

Fluxo de Caixa

 O fluxo de caixa mostra o registro de transações financeiras, ou seja, as entradas e saídas de dinheiro da empresa. 

Entradas: recebimento de alunos tanto para contratos, produtos e serviços.
Saídas: todas as contas a pagar lançadas.

Além disso, o fluxo de caixa ainda mostra o saldo total disponível, considerando todos os lançamentos efetuados (contas a receber e a pagar). O saldo é o acumulado de tudo que foi lançado no contas a receber e a pagar desde quando você começou a usar o sistema Tecnofit. 

Assim, é possível entender qual o fluxo de movimentações da empresa. Esse ponto é interessante para saber como foi o passado, como está o presente e ter uma previsão de como será o futuro, podendo assim, tomar decisões estratégicas. 

Demonstração de Resultados do Exercício (DRE)

Esse relatório é essencial para entender a situação financeira de uma empresa no último exercício. Além de mostrar indicadores de receitas, despesas, lucro operacional, possui o indicador lucro líquido, que, mostra se no período analisado, obteve lucro ou prejuízo. 

Qual a relação entre o Fluxo de Caixa e a DRE?

O fluxo de caixa mostra todas as receitas e despesas do período e gerar o saldo inicial e saldo final do período, podendo ter uma previsão de saldo positivo ou saldo negativo. 

          O DRE mostra todas as receitas e despesas do período, mas não possui saldo inicial e nem saldo final, mas possui o indicador lucro líquido, que visa mostrar ao final do período, se teve lucro ou prejuízo.

Saldo final é diferente de lucro líquído, pois saldo, é o resultado do acumulado de lançamentos feitos no sistema, no contas a pagar e contas a receber, desde que começou a usar o sistema. Já lucro líquido, é o indicador financeiro, que mostra se teve lucro ou prejuízo no período, mas não considera o acumulado de períodos anteriores. 

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